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湘西土家族苗族自治州司法局 整体支出绩效评价报告


  

            

  

1.引言 

1.1职责概述 

1.2支出情况 

1.3项目实施情况 

2.绩效评价概述 

2.1绩效评价目的 

2.2绩效评价实施过程 

2.3绩效评价的局限性 

3.整体支出绩效评价分析 

3.1投入 

3.2过程 

3.3产出及效率 

4.需要说明事项 

5.绩效评价结论 

5.1绩效评价得分 

5.2存在绩效问题 

6.经验教训与建议 

6.1经验教训 

6.2建议 

  

  

  

1、 引言 

    为进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发[2012}33号及湘西自治州州财政局州财绩[2017]2号文件《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工  作的通知》的相关规定,湘西自治州司法局(以下简称“本局”)于2017年5月至6月,组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价,本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本局2015年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下: 

    1.1职责概述 

本局为州人民政府工作部门。机构性质为行政单位,机构级别为正处级,管理方式为公务员管理,机构代码006686293,办公地址为吉首市雷公井203号本单位院内。本局下设非独立核算二级机构3个:湘西土家族苗族自治州法律援助中心、湘西土家族苗族自治州司法行政干警培训中心,该两个中心为行政单位,湘西土家族苗族自治州乾城公证处属差额事业单位。截止2016年12月31日,本单位经州编委核定的编制人数为72人(其中:司法局机关行政编制52人,后勤服务全额拨款事业编制2人,州法律援助中心行政编制4人,州司法行政干警培训中心行政编制7人,州乾城公证处事业编制7人)。年末实际在职人员72人名,离休人员2人,退休人员34人。 

     主要职责                

     ①贯彻执行国家有关司法行政工作的方针、政策、法规,编制全州司法行政工作发展规划和年度计划,并实施监督。 

     ②起草有关地方性法规、规章草案;组织实施司法行政方面的法律、法规和规章;指导司法行政系统的对外交流工作。 

    ③监督管理吉首监狱刑罚执行、改造罪犯的工作;管理吉首监狱,并承担相应责任。 

    ④指导管理全州强制隔离戒毒工作;指导监督全州社区戒毒(康复)工作;管理州强制隔离戒毒所,并承担相应责任。 

    ⑤指导全州普法依法治理工作;参与社会治安综合治理工作。 

    ⑥负责指导监督全州律师工作和公证工作,并承担相应责任;负责管理公证机构。 

    ⑦指导监督基层司法所建设和人民调解、社区矫正、基层法律服务和帮教安置工作。 

    ⑧监督管理全州法律援助工作。 

    ⑨负责组织实施全州国家司法考试工作。 

    ⑩指导管理全州司法鉴定工作。 

    ?指导管理全州司法行政系统计划财务及枪支、弹药、服装和警车管理工作。 

    ?指导司法行政系统队伍建设、党组织建设和思想政治工作;指导管理司法行政系统的教育培训、考核奖励和警务工作;协助县市管理司法局领导干部。 

?承办州人民政府交办的其他事项。 

根据上述职责,州司法局设12个内设机构(办公室、法制宣传科、律师工作管理科、公证工作管理科、基层工作科、社区矫正工作科、国家司法考试工作科、司法鉴定工作管理科、政策法规科、计划财务装备科、监狱和强制隔离戒毒工作管理科、法律援助工作科)和政治部(下设组织干部科、警务科、教育培训科),纪检监察机构按照有关规定设置。 

    1.2支出情况 

    2016本局部门整体支出决算数21,124,550.31元。具体明细如下: 

⑴基本支出11,693,651.39元,其中:①工资福利支出7,699,833.74其中:基本工资2,213,838.00元,津贴补贴3,390,242.00元,奖金187,000.00元,社会保障缴费816,794.38元,机关事业单位基本养老保险缴费814,339.00元,其他工资福利补助支出277,620.36②商品和服务支出2,043,686.87元,其中:办公费182,030.80元,印刷费,53,825.00元,手续费960.80元,水费83,915.78元,电费62,997.27元,邮电费23,409.40元,物业管理费34,280.00元,差旅费15,548.00元,维修费135,038.18元,会议费1,710.00元,培训费59,100.00元,公务接待费322,211.50元,劳务费24,895.00元,工会经费47,603.00元,福利费107,150.00,公务用车及运行维护费59,041.20,其他商品和服务支出829,970.94元。③对个人和家庭的补助1,793,582.30元,其中:离休费95,352.00元,退休费896,368.00元,抚恤金173,368.00元,生活补助8,855.00元,医疗费132,381.00元,奖励金18,000.00元,住房公积金399,017.00元,其他对个人和家庭的补助支出70,241.30元。 

项目支出5,780,898.92元,其中:①其他工资福利支出48,160.00元。②商品和服务支出2,092,161.32其中:办公费501,986.97元,印刷费10,461.00元,手续费1,006.00元,水费75,842.82元,电费50,000.00元,邮电费2,500.00元,差旅费287,845.50元,维修费106,090.58元,租赁费2,101.00元,会议费166,297.00元,培训费27,925.00元,劳务费13,581.00元,公务用车及运行维护费700,472.71,其他商品和服务支出146,051.14元。③对个人和家庭的补助858,000.00元。④其他资本性支出2,782,577.60元,其中:房屋建筑物购建1,594,500.00元,办公设备购置810,180.00元,信息网络及软件购置费200,000.00元,其中资本性支出177,897.60元。 

     1.3项目实施情况 

     2016年年初结转和结余共计3,949,773.08元,其中:基本支出结转1,124,642.44元,项目支出结转和结余2,825,130.642016年决算财政拨款收入21,324,137.00,其他收入5,170,000.00元;基本支出和项目支出21,424,550.31元,其中:工资福利支出7,902,127.22元,商品和服务支出4,138,263.19元,对个人和家庭的补助2,651,582.30元,其他基本性支出6,732,577.60元。年末结转和结余9,019,359.77元,其中:基本支出结转1,007,908.05元,项目支出结转和结余8,011,454.72元。 

    2、绩效评价概述 

    为进一步规范财政资金管理,强化部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发[2012}33号及湘西自治州州财政局州财绩[2017]2号文件《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》的相关规定,对本局2016年部门整体支出情况实施绩效评价。 

     2.1绩效评价目的 

     通过对2016部门整体支出情况的绩效评价,促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平,强化部门整体支出责任,规范资金管理行为,提高财政资金使用效益,保障能更好地履行职责。 

     2.2绩效评价实施过程 

根据《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》(州财绩〔20172号)等相关文件要求,本单位制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,2016522日召开了现场评价工作安排部署会,于6月28日完成自评工作。绩效评价工作主要如下: 

1)核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实,将2015年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。 

2)查阅资料。查阅2016年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 

3)发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。 

4)归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。 

5)根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。 

6)形成绩效评价自评报告。 

    2.3绩效评价的局限性 

1)指标设计不尽合理,导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标,在编制预算时,存在不可控性,执行中预算一般都有追加,而按预算控制率指标的计算公式计算,本指标基本上都大于0。 

2)社会信息的不平等性,可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时,面对社会公众,而社会公众对单位情况不了解,导致调查流入形式。 

3)在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义,这需要在评价过程中不断完善。 

    3.整体支出绩效评价分析 

3.1投入13分 

1)绩效目标合理性3分①单位的整体绩效目标为:建立有效的司法行政工作评价激励机制,鼓励干警创造优良的工作业绩,全面加强我州司法行政队伍建设,推进我州司法行政工作健康有序发展。根据《公务员考核规定(暂行)》和有关法规,结合我州司法行政工作实际,按照管理权限,由局考核领导小组对考核对象的工作数量、质量、效率、创新等进行全面考核,考核结果作为对各科室和干警评价、奖惩、任用的重要依据。绩效考核坚持实事求是、客观公正、突出实绩的原则,实行定性与定量相结合,自我评价与组织考核相结合,平时考核与年终考核相结合。局设立绩效考核领导小组,局长任组长,其他党组成员任成员,下设考核办公室,何强志兼绩效办主任,石远喜为绩效管理员,负责考核日常工作。②严格执行国家财务制度和财经纪律,合理开支、厉行节约;③严控“三公经费”和重点费用开支,“三公经费”在去年支出基础上不增长。目标符合国家的法律法规、国民经济和社会发展总体规划,符合单位“三定”方案确定的职责,符合单位的“中长期规划”。根据评分标准该项指标计3分。 

   2)绩效指标明确性3分:单位的整体绩效目标已细化分解为可量化的具体工作任务,数量指标和质量指标均通过清晰、可衡量的指标值予以体现,与部门年度任务数相对,与部门本年度预算资金相匹配。根据评分标准该项指标计3分。 

   3)在职人员控制率3分:本年度州人民政府办公室核定批复的机关行政编制为72名。实际在职人员72名。在职人员控制=72/72=100%,在职人员控制率小于或等于100%的得满分,每超过一个百分点扣0.5分。根据评分标准该项指标计3分。 

   4)“三公经费”变动率4分:计算结果-19.6%,根据评价标准,小于或等于0的计满分,该项指标计4分。 

上年度公务接待经费预算数为70万元,本年度公务接待经费预算数为40万元,实际开支322,211.50元;上年度公务用车购置及运行经费预算数为83万元,本年度公务用车购置及运行经费预算数为83万元,实际开支759,513.91元。因公出国(境)经费无。 

 “三公经费”变动率=(40+83-70+83/(70+83*100%=-19.% 

   3.2过程 46分 

   从预算执行到预算管理具体分析如下: 

  1)预算完成率5分,计算结果为64.31%,每低于5%扣2分,计0分。本单位年初财政拨款结转和结余394.98万元,年初预算1144.20万元,本年追加预算988.21万元,年末财政拨款结转和结余901.94万元;本单位预算完成率=(上年结转和结余+年初预算+本年追加预算-年末结转和结余)÷上年结转和结余+年初预算+本年追加预算×100%=(394.98万元+1144.20万元+988.21万元-901.94万元)÷(394.98万元+1144.2万元+988.21万元)×100%64.31%,根据评分标准,本单位该项指标得0分。 

    2预算控制率5分,计算结果86.37%,在61-100%,计2分。 

预算控制率=988.21/1144.20=86.37%。 

    3新建楼堂馆所面积控制率5分,2015年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。 

    4)新建楼堂馆所投资概算控制率5分,2015年本单位无完工的新建楼堂馆所,根据评分标准,本单位该项指标得满分5分。 

5)公用经费控制率8分,控制率在100%以下的计满分,每超出1%扣一分,扣完为止。结果为111.37%,计0分。 

     公用经费控制率=2,046,101.87 /1,837,200.00*100%=111.37%。 

    6“三公经费”控制率8分,控制率在100%以下的计满分。结果均小于100%,计8分 

2016年度本单位“三公经费”实际支出数为1,081,725.41元(公务接待费322,211.50元、公务用车运行维护费759,513.91元),“三公经费”年初预算数为123万元(公务接待费40万元、公务用车运行维护费、公务用车购置费83万元),本单位“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数)×100%=1,081,725.41÷1,230,000.00×100%=87.95%﹤100%,根据评分标准,本单位该项指标得满分8分。 

   7政府采购执行率6分,2016年度本单位实际政府采购金额为278.26万元,本单位已按政府集中采购相关法律、法规、制度执行,预算政府采购金额为278.26万元。根据评分标准,本单位该项指标得6分。 

   8管理制度健全性8分,制度健全计8分。 

本局制定了《湘西自治州司法局财务资金管理制度》,计2分;制定了《州司法局首问责任制》、《厉行节约承诺书》计2分;还制《州司法局公务接待制度》、《州司法局机关公务用车管理使用制度》、《湘西州司法局五个文明建设绩效考核管理办法》等,单位制定的管理制度健全,具有较强的合法合规性和完整性,计2分;相关管理制度得到了有效地执行,计2分。    

9)资金使用合规性6分,计6分。 

     制定的各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批过程和手续;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

   10)预决算信息公开性6分,计6分。 

按照政府对预决算规定的信息内容、时限实行公开;基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。 

在制度的制定上较详细,在贯彻落实厉行节约、严控三公经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得了一定的成绩。在预决算信息管理的公开透明方面做得较好。但在预算完成率预算控制率公用经费控制率上做得不是很好。 

    3.3产出及效率23.71分 

   1)重点工作实际完成率8分,结果为96.,34%,计7.71分。 

根据州绩效办2016年五个文明建设绩效考核定等结果,对本局为民办实事和重点工作考核得分963.99分,按百分制为96.34分。本局2016年的工作中,为政府在司法领域作出了一定的成绩。根 

    重点工作实际完成率=96.34/100=96.34% 

    重点工作实际完成得分=96.34%*8=7.71分 

   2)经济效益和社会效益6分,完成各项工作任务,为民办实事,计6分。 

本局认真践行“忠诚为民、崇法担当”的司法行政精神,按照年初“3471”部署,围绕“四个全面”战略布局和州委“542”发展思路全系统戮力同心、攻坚克难,以法治为引领,以改革为主线,以规范化、信息化建设为抓手,破难题、补短板,主动作为,锐意进取推动司法行政各项工作取得显著成绩。围绕司法行政职能发挥,狠抓三项中心工作。1. 高标准推进法治湘西建设。科学编制了“七五”普法规划,组建了一支高水平、高素质的“七五”普法讲师团。结合5月农村法治宣传月、青少年法治宣传周等主题活动,全州共开展送法下乡423余次,赠送法律书籍资料50.5万册,开展法治讲座330场次,制作法治宣传专栏996个,审查修改村规民约586条,审查修改合同399条。2. 高要求维护社会大局稳定。一是人民调解工作逐步强化。大力开展“三调联动解纠纷·防控风险促发展”专项调解活动。全面排查可能发生矛盾纠纷的隐患和苗头,重点收集可能激发群体性、突发性事件的信息。加强行业性、专业性人民调解组织建设。二是监所管理日趋规范化。吉首监狱、州强戒所进一步强化管理,严格坚守监所监管安全底线。认真贯彻落实湘政办〔2016〕10号文件精神,监狱与驻州武警开展了“三共”建设,做好了防渗透、防破坏、防暴恐工作,与公安建立了情报信息互通机制。开展了“规范化管理安全年”活动,对监管场所开展督查100余次,下达整改通知书8份,消除安全隐患20余个。三是社区矫正管理进一步创新。推动社区矫正工作规范化开展,创新出台了《湘西州社区服刑人员正规化训练管理制度》,严格社区服刑人员考核,提升了教育矫正质量。截至目前,我州累计接收社区矫正人员5339人,累计解除社区矫正人员3607人。全州刑满释放在册人员共计5700人,帮教率96%,重新犯罪率控制在2.5%以下。根据评分标准,本局该项指标得6分。 

   2)行政效能得分计6分。 

本局在认真履职,积极作为,不断提高司法行政工作能力和工作水平。一是抓实职业诚信建设,打造法律服务品牌。围绕夯实基层基础,强化四大阵地建设1全面加强基层司法所规范化建设。累计完成全州74个基层司法所的规范化建设任务。2积极推进公共法律服务体系建设。3加快业务技术用房及监所改扩建项目建设。4推进司法行政系统信息化建设。“如法网”上咨询案件149件,案件登记办理数1014件,超额完成省厅下达网上申请、受理、审批、指派达30%的要求。围绕健全体制机制,强力深化“项改革”。一是深化社区矫正制度改革。二是深化司法鉴定制度改革。三是深化律师制度改革。四是深化公证体制改革。五是推进国家司法考试制度改革。六是完善法律援助制度。七是深化人民监督员制度改革。(四)围绕队伍建设主题,打造一流司法行政队伍。一是队伍的履职能力不断提高。二是拒腐防变的能力不断巩固。根据评分标准,本局该项指标得6分。 

   4)社会公众或服务对象满意度6分,满意度问卷得86分。计4分。 

通过向服务对象、社会公众及部门内部员工发放问卷调查,经统计对本单位的履职效果、厉行节约、信息公开等情况满意度分别为:服务对象为90%、社会群众为80%、部门内部员工为90%,社会公众或服务对象综合满意度(服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%)为86%,对本单位工作开展情况、社会效益等关注程度高,满意度还好,大于80%小于90%,根据评分标准,本单位该项指标得分4分。 

4、需要说明事项 

    2016年度在预算完成率预算控制率和公用经费控制率上做得不是很好扣分太多,形成原因为年初编制预算的不可控性造成。预算完成率5分,实际0年初预算为1144.2万元,而预算追加了988.21万元。主要也是因年初预算制定的不可控性造成。追加的预算主要公共安全支出(司法)982.30万元,社会保障就业支出(司法)23.2万元,医疗保障与就业支出7.5万元,住房保障支出-14.88万元预算控制率5分仅得2也是因年初预算制定的不可控性造成。公用经费控制率实际0年初预算为183.72万元,而预算追加了20.65万元。 

    5、绩效评价结论 

    5.1绩效评价得分 

    本局绩效评价最后得分82.71分。评价等级为:良。 

    5.2存在绩效问题 

⑴由于年初编制预算的不可控性,导致年内预算追加较大,使预算控制率很高及预算完成率较低公用经费控制率超年初预算11.37%,影响单位评分及评价等次。 

⑵通过向社会公众服务对象及单位内部员工发放调查问卷了解,对本单位的满意度都不是太高,宣传不到位,群众对司法行政知晓率、认知度不高,致使群众评价偏颇。 

    6.经验教训与建议 

    6.1经验教训 

本局通过对2016年度部门整体支出绩效自评,我们认识到,绩效管理不只是财政支出方面,而应更加注重产出及效率,这样,有利于我们强化支出的责任,提高财政资金的使用效益,更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评,我们吸取了一些教训也收获一定的经验,主要为:一是要科学合理地编制部门预算,预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算,要确保部门预算编制真实、准确、完整,切合单位实际,本单位就因年初制定的预算与实际需求偏差太大,年度中根据实际情况申请追加了大量的预算,影响了预算的控制与执行。二是要强化绩效管理考核,围绕绩效考核目标任务,层层分解落实,明确责任领导和责任单位(科室)及责任人强化责任意思,使每位同志对自己的目标任务了然于胸,从而增强工作的主动性和积极性,使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处,同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度,责任追究制度,使单位在合理使用资金,有效控制支出的情况下,确保了各项绩效考核指标保质保量完成。 

    6.2建议 

1、建议加强政策学习,提高思想认识。组织大家认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识,坚持先有预算、后有支出,没有预算不得支出的支出理念。 

2、建议细化预算指标,提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务,确定单位年度预算目标,细化预算指标,科学合理编制部门预算,推进预算编制科学化、准确化。 

3、建议优化绩效评价指标计分标准,改善评价计分标准的不合理性,让评价结果更加公平公正。对于因上级临时性工作而追加的预算资金,因其存在不可控性,应不参与考核或从考核指标中予以剔除。 

4、深入实际加强调查研究,切实准确了解掌握群众之所需、之所盼,增强群众满意度工作针对性、时效性全方位加大宣传力度,切实提高群众对司法行政工作知晓率、认知度。充分发挥职能作用,全面提升司法行政新形象。全面加强社会管理创新,更多地满足广大群众的渴求。全面加强干部队伍能力建设,为大幅提升群众满意度提供坚强保证。